ستون‏های عمودی صورت جریان نقدینگی معرف 12 ماه میباشد و در انتها جمع ستون آورده شده است. ردیف‏های افقی این صورت مقادیر مربوط به منابع هر وجه نقد را نشان می‏دهند و مبلغ نقدی که باید پرداخت شود از دو گزارش عملکرد قبلی و بودجه ‏های مجزا گرفته میشود.

مقادیر پیش‏بینی شده برای هر ماه جریان نقدینگی و جریان‏های ورودی و خروجی کسب وکار شما را در در یک دورة یک ساله در طرح توجیهی نشان می‏دهد. از ماه اول سیکل کاری شروع کرده و به ترتیب زیر به پیش بروید.

1ـ‌ تراز نقد اولیه (شروع) را پیش‏بینی کنید. آزا در اولین ماه سیکل کاری وارد نمایید.

2ـ دریافت‏های نقدی ماه اول را پیش‏بینی نمایید.

3ـ برای تعیین کل پول نقد، موجود تراز نقد اولیه و دریافت‏های نقدی را جمع بزنید.

4ـ هزینه‏های بهرة مستقیم و غیر مستقیم ماه اول را پیش‏بینی کنید.

5ـ مبالغ مربوطه به مالیات، دارایی‏های بلندمدت و بازپرداخت‏های وام را پیش‏بینی کنید. همچنین مبالغی را پیش‏بینی کنید که باید توسط مالکین پرداخت گردد.

6ـ کل هزینه‏ها و پرداختی‏ها را جمع‏ کنید. این مبلغ کل نقدینگی پرداخت شده است.

7ـ کل مبلغ نقد پرداختی را از کل نقدینگی موجود کسر کنید. نتایج را در تراز نقدی کسری وارد کنید. اگر نتیجه منفی است این مقدار را حتماً در داخل پرانتز قرار دهید.

8ـ وام‏هایی که باید دریافت شود و سپرده‏مالی را پیش‏بینی کنید. به تراز نقدینگی / کسری اضافه کنید تا تراز نقدینگی نهایی بدست آید.

9ـ تراز نقدینگی بدست آمده را به عنوان تراز نقدینگی ماه آینده در نظر بگیرید.

10ـ این مراحل را در مورد ماههای دیگر تا ماه آخر سیکل کسب وکار انجام دهید.

 برای کامل کردن ستون کل به ترتیب زیر عمل کنید:

1ـ ‌تراز نقدی اولیه مربوط به ماه اول را در اولین محل مربوط به ستون کل وارد کنید.

2ـ‌مقادیر ماهیانة هر گروه را بصورت افقی اضافه کنید و نتیجه را در گروه کل مربوطه وارد کنید.

3ـ ستون کل را همچون روش ماههای مجزا محاسبه کنید. اگر در محاسبات خود دقیق باشید تراز نقد منتهی به دسامبر دقیقاً با مجموع تراز نقد پایانی برابر خواهد بود

تذکر: اگر کار شما جدید است باید پیش‏بینی‏های خود را عمدتاً بر مبنای تحقیق بازار و روندهای صنعت انجام دهید. اگر شغل و کارشما جدید نیست می‏توانید از صورت‏های مالی سال‏های مالیاتی قبلی استفاده کنید.

آنالیز بودجة فصلی باید به صورت یک رکورد برای مقایسة صورت جریان نقدینگی (یا بودجه) با عملکرد حقیقی کارشما بکار رود. هدف از آن اینست که مشخص کند آیا شما در حدود پیش‏بینی‏های انجام شده کار می‏کنید یا خیر و به شما کمک می‏کند تا کنترل تمامی مراحل عملیات کاری خود را حفظ کنید. اگر آنالیز شما نشان می‏دهد که در برخی بخش‏ها از بودجه جلو افتاده‏اید باید با تعدیل صورت جریان نقد با کاهش برخی موارد آنرا جبران کنید. در صورت استفادة درست صورت جریان نقدینگی، ابزار ارزشمندی در رسیدن به اهداف مالی میباشد.